Korporativna goljufija. Notranje revizije in preiskave - brezplačen tečaj Ruske šole managementa, usposabljanje 16 ur, datum 7. december 2023.

Korporativna goljufija. Notranje revizije in preiskave
• Zaščita podjetja pred korporativnimi goljufijami.
• Vrste podjetniških goljufij. Koncept goljufijskega trikotnika. Najbolj značilni scenariji korporativnih goljufij zaposlenih. Znaki korporativne goljufije s strani zaposlenih. Scenariji korporativnih goljufij vodilnih delavcev.
• Kvalifikacijski znaki goljufije. Neposredni in posredni znaki korporativne goljufije. Na podlagi analize odnosov s poslovnimi partnerji v okviru civilnopravnih razmerij ugotovljeni znaki gospodarskih goljufij.

• Ugotovljeni znaki korporativnih goljufij na podlagi analize vedenja zaposlenih. Koncept simptomov goljufije v povezavi s človeškimi dejavniki. Psihološke tehnike, ki se uporabljajo za izračun goljufivih shem. Vzpostavljanje odnosov med zaposlenimi. Varnostne službe in osebje za odkrivanje in zatiranje korporativnih goljufij.
• Posredni znaki korporativne goljufije, povezani s pomanjkljivostmi notranje kontrole (pomanjkanje ločevanja nalog, pomanjkanje fizičnega varovanja, pomanjkanje neodvisnih pregledov, pomanjkanje ustreznega pooblastila, pomanjkanje ustreznih dokumentov in zapisi itd.).
• Zaščita ekonomskih interesov podjetja pred goljufivimi posli. Splošni akcijski načrt za boj proti goljufijam (preprečevanje, odkrivanje, preiskovanje). Identifikacija pozicij v podjetju s tveganjem goljufij. Ključni načini za odpravo priložnosti za goljufije podjetij.
• Organizacijski, kadrovski in nadzorni ukrepi za preprečevanje goljufij podjetij. Odnos med varnostno službo podjetja ter vladnimi preiskovalnimi organi in organi pregona v zvezi z uvedba kazenskih zadev za dejanja, opredeljena v členu 159 Kazenskega zakonika Ruske federacije (goljufije).
• Postopki za izvajanje notranjih revizij in finančnih preiskav.
• Kaj je notranja revizija in v katerih primerih se izvaja. Razlogi za izvedbo. Izdelava inšpekcijske matrike.
• Značilnosti izvajanja notranjih revizij najpogostejših nezakonitih dejanj zaposlenih v podjetju. Postopek za interakcijo med oddelki podjetja v procesu izvajanja notranje revizije. Postopkovne norme, ki jih je treba upoštevati pri izvajanju.
• Uporaba poligrafa (detektorja laži) pri izvajanju internih korporativnih preiskav (inšpekcijskih pregledov). Kontaktni ali brezkontaktni poligraf, kateri je boljši? Pravna in organizacijska stran vprašanja. Ali je mogoče preslepiti poligraf?
• Dokumentiranje rezultatov notranje revizije. Sposobnost uporabe rezultatov kot dokaz krivde zaposlenega. Oblikovanje in postopki shranjevanja nomenklaturnih datotek z rezultati nadzora.
• Finančne preiskave pri pogodbenem delu družbe. Kaj je forenzično računovodstvo? Revizija predpisov za izvajanje civilnopravnih razmerij. Analiza navodil za pogodbeno delo.
• Analiza postopkov odločanja pri pogodbenem delu. Metode za izračun znakov pripadnosti zaposlenih v organizaciji s podjetji, ki so pogodbene stranke.
• Zbiranje in analiza informacij o nasprotnih strankah družbe za prisotnost ekonomskih tveganj. Identifikacija dvomljivih nasprotnih strank, nestandardnih in ekonomsko neupravičenih poslovnih in finančnih transakcij. Davčna tveganja. Identifikacija zlorab pri zbiranju ponudb in natečajih.
• Dokumentarna analiza civilnopravnih razmerij družbe z vidika izračuna znakov gospodarske goljufije. Analiza finančnih dokumentov z vidika empiričnih zakonitosti (Benfordov zakon). Znaki ponarejanja listine.
• Analiza sistema nabave in cenovne realnosti. Nenačrtovani pregledi (revizije) inventarja in premoženja podjetja.
• Protikorupcijski pregled pogodb. Analiza pogodb, ki jih je podjetje sklenilo z vidika ekonomskih tveganj, kot tudi ekonomske upravičenosti.
• Preverjanja zaposlenih v družbi na delovnih mestih s korupcijskim (goljufijskim) tveganjem. Analiza pooblastil in uspešnosti delavca v podjetju. Pogovori in intervjuji.
• Mednarodne izkušnje in korporativni standardi za zaščito podjetij pred finančnim kriminalom. Mednarodni zakoni za boj proti goljufijam (Zakon Združenega kraljestva o podkupovanju, Zakon o tuji korupciji, Zakon Sarbanes-Oxley).